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所有401(k)計畫都准許參加的員工在退休、死亡、殘障或離職時把錢拿出來，許多計畫也准許在職人員提用，後者主要包括兩種做法。

401(k)計畫可能准許參加的員工從這種退休帳戶借錢(participant loan)。這種貸款只要在五年內償還就不必課稅，如用以購買主要居所，免稅期更長。貸款利率通常遵照商業銀行的通行利率。

向401(k)帳戶貸款很容易，對缺乏良好信用紀錄的員工特別有幫助。但是，一旦員工失業或離職，通常必須立刻償清貸款。如果員工未滿59.5歲，從這些帳戶提錢也必須繳納10%罰款。

向401(k)帳戶貸款還有兩大害處：利息在報稅時通常不能扣減；提出的款項將失去投資利益。

401(k)帳戶如資產不超過1萬元，通常可以全額借用；資產在1萬到2萬元，最高可借貸1萬元；資產在2萬到10萬元，最高可借貸全部資產的50%；資產超過10萬元，最高只能借貸5萬元。

有些401(k)計畫也准許員工提款濟急(hardship withdrawal)，可是稅法規定只能用以應付迫切和沈重的財務需求，而且提出的款項必須繳納所得稅，如果當事人不滿59.5歲，還得支付10%罰款。此外，當事人不能補回提出的款項，提款一年內也不得撥款到401(k)帳戶。

就整體而言，401(k)是具有稅務利益而又便利和效用強大的累積資產工具，必要時也可能派上很大的用場，可是如果不懂節制，也可能白白浪費掉全部或部分退休積蓄。